Báo Cáo Thuế & Tài Chính (Công Ty GMKT VN)
Áp dụng Thông tư 133/2016/TT-BTC & Chính sách giảm 30% Thuế TNDN 2026-2027
Chính Sách Giảm 30% Thuế TNDN (Nghị quyết 43/2026/QH16)Đang Áp Dụng
GMKT là doanh nghiệp có doanh thu năm dưới 10 tỷ đồng. Kế toán chủ động tính giảm 30% số thuế TNDN phải nộp tạm tính từng Quý và khi lập tờ khai quyết toán thuế năm 03/TNDN (phản ánh tại Chỉ tiêu [C11]).
1. Báo Cáo Thuế Định Kỳ (Quý)
Tờ khai thuế GTGT (Mẫu 01/GTGT)
Kê khai thuế GTGT dịch vụ in ấn UV DTF
Tạm tính thuế TNDN (Có giảm 30%)
Tạm nộp trước ngày 30 của tháng đầu quý sau
Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 05/KK-TNCN)
Khấu trừ tiền lương nhân sự chính thức
2. Báo Cáo Tài Chính Năm (Thông Tư 133)
Báo cáo tình hình tài chính (B01a-DNN)
Tài sản, nợ phải trả, vốn chủ sở hữu
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (B02-DNN)
Doanh thu xưởng in, giá vốn, chi phí quản lý
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (B09-DNN)
Khấu hao máy in UV DTF, định mức tiêu hao NVL